Wetgeving · Wwft
De Wwft verplicht aangewezen beroepsgroepen om witwas- en terrorismefinancieringsrisico's te beheersen. Voor makelaars betekent dit onder meer cliëntenonderzoek, risicomanagement en het melden van ongebruikelijke transacties.
Geldig in 2026Laatst bijgewerkt: september 2026Toezicht: DFEI (voor makelaars)
In de praktijk
Wwft zoals het in uw dossier terechtkomt.
Niet als losse dienst, maar als stap die zichzelf vastlegt in de audit-trail.
Waarom verplicht
Voor wie
Kredietinstellingen, betaalinstellingen en andere aangewezen financiële ondernemingen vallen onder de Wwft, met toezicht dat per type instelling verschilt.
De Wwft geldt voor aangewezen juridische werkzaamheden en transacties. De precieze reikwijdte en toezichthouder hangen af van de beroepsgroep.
Voor aangewezen professionele werkzaamheden gelden Wwft-verplichtingen zoals cliëntenonderzoek en de meldplicht.
Bij bemiddeling in onroerende zaken doet u bij iedere opdracht cliëntenonderzoek naar uw cliënt én de wederpartij. Bij huurovereenkomsten geldt de Wwft vanaf een maandhuur van €10.000. Voor taxateurs gelden andere verplichtingen.
Trustkantoren vallen onder zowel de Wtt als de Wwft en hebben aanvullende integriteits- en cliëntenonderzoeksverplichtingen.
Aangewezen beleggingsondernemingen en (beheerders van) beleggingsinstellingen vallen onder Wwft-toezicht van de AFM.
De verplichtingen
U identificeert en verifieert de cliënt, stelt waar nodig de UBO vast en onderzoekt het doel en de aard van de relatie. De diepgang hangt af van het risico. Voor makelaars omvat het onderzoek ook de wederpartij bij de transactie.
Bij rechtspersonen stelt u de uiteindelijk belanghebbende vast en controleert u de beschikbare UBO-informatie. Als een terugmeldplicht van toepassing is, legt u afwijkingen vast en meldt u die volgens de geldende regels.
U identificeert en beoordeelt de relevante witwas- en terrorismefinancieringsrisico's van uw organisatie, legt de uitkomst vast en houdt die actueel. Een SIRA kan hiervoor als praktische vastleggingsvorm worden gebruikt.
Tijdens een zakelijke relatie controleert u risicogebaseerd of transacties en ontwikkelingen passen bij uw kennis van de cliënt en het vastgestelde risicoprofiel. Bij nieuwe signalen actualiseert u het onderzoek.
Als een transactie op basis van de geldende indicatoren als ongebruikelijk kwalificeert, meldt u die zonder onnodige vertraging bij FIU-Nederland en legt u de beoordeling vast.
Relevante medewerkers en beleidsbepalers krijgen periodiek opleiding over de Wwft, afgestemd op de risico's, werkzaamheden en omvang van de organisatie.
Gegevens uit het cliëntenonderzoek en gegevens over meldingen van ongebruikelijke transacties bewaart u in beginsel vijf jaar volgens de toepasselijke Wwft-bepalingen.
Voor zover passend bij de aard en omvang van de instelling richt u een onafhankelijke compliancefunctie in. Waar van toepassing en evenredig kan ook een onafhankelijke auditfunctie nodig zijn.
Stappenplan
We brengen in kaart welke Wwft-verplichtingen op uw kantoor van toepassing zijn, hoe u ze nu uitvoert en waar aantoonbare verbeterpunten zitten.
We leggen de organisatiebrede risicobeoordeling vast en vertalen die naar beleid, procedures en een praktische SIRA die aansluit op uw kantoor.
Dossiers worden ingericht met identificatie en verificatie, UBO-onderzoek, screening, risicoclassificatie en de onderbouwing die bij het dossier hoort.
We richten vastlegging van nieuwe signalen, herbeoordelingen, interne escalatie en het FIU-meldproces in op basis van de risico's van uw kantoor.
Medewerkers krijgen periodieke Wwft-opleiding met registratie en certificaten. Apex kan hiervoor een jaarlijkse interne cyclus gebruiken, zonder die cyclus als wettelijke minimumfrequentie te presenteren.
We helpen bij periodieke herbeoordeling van beleid en dossiers en ondersteunen wanneer regelgeving, risico's of toezichtverwachtingen veranderen.
Risico bij niet naleven
Bestuursrechtelijk
De bevoegde toezichthouder kan bij onvoldoende naleving maatregelen opleggen. DFEI noemt een bestuurlijke boete als een van de mogelijke Wwft-sancties.
Strafrechtelijk
Bepaalde Wwft-overtredingen kunnen ook via het strafrecht of de Wet op de economische delicten worden gehandhaafd. De gevolgen hangen af van de concrete overtreding.
Openbaarmaking
Wwft-sancties kunnen of moeten volgens de toepasselijke regels openbaar worden gemaakt. Daardoor kan een maatregel naast juridische ook commerciële en reputatiegevolgen hebben.
Actueel
Korte e-mail zodra DNB, AFM, AP of DFEI iets publiceert dat impact heeft op uw branche. Geen marketing, alleen relevant nieuws.
U kunt zich op elk moment uitschrijven via de link in elke e-mail.
Veelgestelde vragen
Meer over dit onderwerp
Eén werkwijze, één cockpit, één aanspreekpunt. Plan een persoonlijk intakegesprek, wij staan u graag te woord.