Alles over de SIRA: wat het is, wanneer u er verplicht een nodig heeft en hoe u hem actueel houdt.
Gerelateerde dienst
Hulp nodig bij SIRA? Wij kunnen het voor u uitvoeren of u erbij helpen. Het intakegesprek is gratis en vrijblijvend.
De Systematische Integriteitsrisicoanalyse (SIRA) is de risicobeoordeling die artikel 2b Wwft van uw kantoor vraagt. U brengt in kaart op welke manieren uw kantoor kan worden misbruikt voor witwassen of terrorismefinanciering, en welke maatregelen u daartegenover zet. Het is geen sjabloon dat u invult en opbergt, maar een analyse van uw eigen kantoor.
Onder de AMLR, die vanaf 10 juli 2027 geldt, heet dit een business-wide risk assessment (artikel 10). De opzet blijft gelijk: eerst de risico's, dan de maatregelen, en de leiding keurt het geheel goed.
Een SIRA voor een makelaar kijkt naar vier invalshoeken. Elk daarvan heeft in uw praktijk een eigen gezicht.
Een SIRA zonder vervolg is een dode letter. Per risico dat u benoemt, legt u vast welke maatregel u neemt en wie verantwoordelijk is. Zo laat u de toezichthouder zien dat uw cliëntenonderzoek, uw screening en uw opleiding voortkomen uit uw risico's, en niet uit een standaardprocedure.
De wet noemt geen vaste actualisatiefrequentie. In de toezichtpraktijk geldt een jaarlijkse toets als gangbaar, aangevuld met een herziening bij een wijziging in het kantoor, het aanbod of de wetgeving. De leidinggevende moet de SIRA vaststellen.
De jaarlijkse toets is het vaste moment. Daarnaast werkt u de SIRA bij als er iets wezenlijks verandert: u neemt een nieuwe vestiging in gebruik, u gaat bedrijfsvastgoed bemiddelen, u krijgt veel meer buitenlandse kopers of de wet wordt aangepast. Leg bij elke versie vast wat is gewijzigd en waarom, zodat de toezichthouder de lijn kan volgen. Een versie zonder datum en goedkeuring is later nauwelijks te verdedigen.
Een kantoor in een kuststad merkt dat meer kopers hun tweede woning contant willen aanbetalen of via een buitenlandse rekening willen financieren. In de SIRA stond alleen 'laag risico, lokale markt'. Na het bijwerken van de analyse benoemt het kantoor buitenlandse financiering als risicofactor, stelt het een extra stap in voor de herkomst van het geld en schrijft het vast dat contante betalingen worden geweigerd. De toezichthouder kan nu volgen waarom de procedure er zo uitziet.
Een voorbeeld kan helpen als startpunt, maar het eindresultaat moet over uw kantoor gaan. Een SIRA die op ieder ander kantoor ook past, voldoet niet.
De leiding van het kantoor. De compliance officer stelt de analyse op of ondersteunt, maar het kantoor blijft zelf verantwoordelijk.
De matrix is een hulpmiddel om risico's te scoren. De SIRA is de volledige analyse met de context, de scores en de maatregelen.
Door Redactie Apex Compliance. Laatst bijgewerkt op .