Wwft · 26 augustus 2026 · 6 min lezen
Hoe stelt u een SIRA op voor uw kantoor
De systematische integriteitsrisicoanalyse (SIRA) is het fundament van uw Wwft-beleid, niet een formulier dat u één keer invult en in een la legt. Dit is waar een SIRA daadwerkelijk over gaat.
Direct antwoord: een SIRA (systematische integriteitsrisicoanalyse) is een verplichte, schriftelijke analyse van de witwas- en terrorismefinancieringsrisico's die specifiek bij úw kantoor spelen, gebaseerd op uw type cliënten, transacties, diensten, landen en distributiekanalen. Geen algemeen sjabloon, maar een analyse die aantoonbaar op uw eigen praktijk is toegesneden.
Waarom een generiek document niet volstaat
Toezichthouders herkennen een gekopieerd sjabloon direct: een SIRA die geen enkele verwijzing bevat naar uw daadwerkelijke cliëntenbestand, regio of type transacties, is in de praktijk waardeloos, ook al staat er "SIRA" boven. De kern van de verplichting is juist dat u zelf nadenkt over waar úw risico's zitten.
Welke risicofactoren hoort een SIRA te bevatten?
- Cliëntrisico: werkt u vooral met particulieren, of ook met rechtspersonen, trusts of buitenlandse structuren?
- Productrisico: bemiddelt u alleen bij bestaande woningen, of ook bij nieuwbouw, bedrijfsvastgoed of executieverkopen?
- Landenrisico: hoe vaak zijn cliënten of tegenpartijen woonachtig in of afkomstig uit landen met een verhoogd risico?
- Transactierisico: komen contante betalingen, ongebruikelijk snelle transacties of prijzen die sterk afwijken van de marktwaarde voor?
- Distributiekanaal: heeft u rechtstreeks contact met cliënten, of loopt dit via tussenpersonen?
Van analyse naar beleid
Een SIRA staat niet op zichzelf: de uitkomsten moeten direct doorwerken in uw Wwft-beleid, uw cliëntacceptatiebeleid en de mate van onderzoek die u standaard uitvoert. Een SIRA die concludeert dat uw kantoor een verhoogd risico op een bepaald punt loopt, maar waarvan het beleid daar niets mee doet, is inconsistent, en dat valt op tijdens een toezichtbezoek.
Wanneer moet u de SIRA herzien?
Een SIRA is geen eenmalige exercitie. Herzie deze bij wezenlijke veranderingen in uw dienstverlening (bijvoorbeeld: u gaat ook bedrijfsmakelaardij aanbieden), en periodiek, een goede vuistregel is jaarlijks, of eerder bij relevante wetswijzigingen zoals de aankomende AMLR.
Verder lezen
- Lees ook de 21 controlepunten waar uw beleid op moet aansluiten.
- Lees ook de risicosignalen die in uw analyse thuishoren.
- Bekijk ook onze dienst voor SIRA en Wwft-beleid.
Zo helpt Apex Compliance
Wij stellen uw SIRA niet vanuit een sjabloon op, maar op basis van uw daadwerkelijke cliëntportfolio en transactiepatronen, en signaleren automatisch wanneer een volgende versie nodig is, bijvoorbeeld na een significante verandering in uw risicoprofiel.