Wetswijzigingen · 24 juli 2026 · 6 min lezen
Wetswijziging 2027: wat de DFEI betekent voor makelaars
In 2027 gaat het Wwft-toezicht op makelaars over van de Belastingdienst naar de nieuwe Dienst Financiële Economische Integriteit (DFEI), onderdeel van het Ministerie van Financiën. Wat moet u nu al doen?
Wat is de DFEI?
De Dienst Financiële Economische Integriteit (DFEI) is de nieuwe centrale toezichthouder op de Wwft, onderdeel van het Ministerie van Financiën. Vanaf 2027 neemt de DFEI het Wwft-toezicht op makelaars, notarissen en andere aangewezen beroepsgroepen over van de Belastingdienst/Bureau Toezicht Wwft.
De DFEI wordt georganiseerd in drie afdelingen:
- Wwft-toezicht: controle op naleving door poortwachters (makelaars, notarissen, accountants, trustkantoren).
- UBO-handhaving: actieve controle op het UBO-register en terugmeldingen.
- Economische handhaving: sanctionering, boetes en strafrechtelijke opvolging.
Waarom deze verschuiving?
De evaluatie van het Wwft-toezicht liet zien dat capaciteit en specialisatie bij de Belastingdienst tekort schoten. Nederland kreeg daarnaast Europese kritiek (FATF, EU-AMLA) op de fragmentatie van het toezicht. De DFEI centraliseert kennis, mensen én bevoegdheden onder één dak.
Wat verandert er concreet voor makelaars?
- Meer controles, gerichter uitgevoerd. De DFEI werkt risico-gestuurd, kantoren met opvallende transactiepatronen of eerdere signalen zien vaker een inspecteur.
- Zwaardere bewijslast bij u. U moet aantoonbaar maken dát u compliant bent, losse checks zonder onderbouwing volstaan niet meer.
- Hogere boetes. De boetebandbreedte wordt verruimd en publicatie van sancties wordt de norm.
- UBO-handhaving wordt zichtbaar. Onjuiste of ontbrekende terugmeldingen aan het UBO-register worden actief beboet.
- Snellere informatie-uitwisseling met FIU-Nederland, FIOD en de Autoriteit Persoonsgegevens.
Wat moet u nu al regelen?
De wet wijzigt pas in 2027, maar de DFEI werkt nu al aan een prioriteitenlijst. Wie zijn dossier op orde brengt vóór de overgang, staat vooraan.
- Actualiseer uw SIRA: een risicoanalyse ouder dan twaalf maanden is straks een auditbevinding.
- Uniformeer uw cliëntenonderzoek: koper én verkoper, elke opdracht dezelfde stappen, één centraal dossier.
- Digitaliseer uw bewijs: losse mappen en e-mails zijn straks onvoldoende. Eén Vault met versievast bewijs.
- Train uw team aantoonbaar: jaarlijkse Wwft-training met certificaten wordt hard verificatiepunt.
- Meld UBO-afwijkingen: de terugmeldplicht wordt actief gehandhaafd.
Verder lezen
- Lees ook wat er tijdens een toezichtbezoek gebeurt.
- Lees ook de 21 punten om nu al op orde te brengen.
- Lees ook hoe u uw SIRA actualiseert.
Hoe helpt Apex Compliance?
Apex maakt uw kantoor toezichthouder-klaar. Wij zorgen dat SIRA, beleid, cliëntenonderzoek, trainingen en bewijs op één plek staan, versievast, doorzoekbaar en klaar om binnen enkele seconden aan een DFEI-inspecteur te tonen. Plan een intakegesprek en u weet direct waar u staat.