Wetswijzigingen · 24 juli 2026 · 6 min lezen

Wetswijziging 2027: wat de DFEI betekent voor makelaars

Sinds 1 januari 2026 houdt de Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI) toezicht op makelaars, en op 10 juli 2027 gaat de Europese AMLR gelden. Wat moet u nu al regelen?

Wat is de DFEI?

De Dienst Financiële Economische Integriteit (DFEI) is de nieuwe centrale toezichthouder op de Wwft, onderdeel van het Ministerie van Financiën. Sinds 1 januari 2026 voert de DFEI taken uit van het Bureau Toezicht Wwft van de Belastingdienst en het Bureau Economische Handhaving. Het Wwft-toezicht op makelaars ligt daarmee al bij de DFEI. In 2027 verandert de wet zelf: op 10 juli 2027 gaat de Europese AMLR rechtstreeks gelden.

De DFEI wordt georganiseerd in drie afdelingen:

Wwft-toezicht: controle op naleving door poortwachters (makelaars, notarissen, accountants, trustkantoren).
UBO-handhaving: actieve controle op het UBO-register en terugmeldingen.
Economische handhaving: sanctionering, boetes en strafrechtelijke opvolging.

Waarom deze verschuiving?

De evaluatie van het Wwft-toezicht liet zien dat capaciteit en specialisatie bij de Belastingdienst tekort schoten. Nederland kreeg daarnaast Europese kritiek (FATF, EU-AMLA) op de fragmentatie van het toezicht. De DFEI centraliseert kennis, mensen én bevoegdheden onder één dak.

Wat verandert er concreet voor makelaars?

Meer controles, gerichter uitgevoerd. De DFEI werkt risico-gestuurd, kantoren met opvallende transactiepatronen of eerdere signalen zien vaker een inspecteur.
Zwaardere bewijslast bij u. U moet aantoonbaar maken dát u compliant bent, losse checks zonder onderbouwing volstaan niet meer.
Aantoonbaar boven mondeling. Wat u zegt dat u doet, moet in het dossier staan.
UBO-handhaving wordt zichtbaar. Onjuiste of ontbrekende terugmeldingen aan het UBO-register worden actief beboet.
Snellere informatie-uitwisseling met FIU-Nederland, FIOD en de Autoriteit Persoonsgegevens.

Wat moet u nu al regelen?

De wet wijzigt pas in 2027, maar de DFEI werkt nu al aan een prioriteitenlijst. Wie zijn dossier op orde brengt vóór de overgang, staat vooraan.

Actualiseer uw SIRA: een risicoanalyse ouder dan twaalf maanden is straks een auditbevinding.
Uniformeer uw cliëntenonderzoek: koper én verkoper, elke opdracht dezelfde stappen, één centraal dossier.
Digitaliseer uw bewijs: losse mappen en e-mails zijn straks onvoldoende. Eén Vault met versievast bewijs.
Train uw team aantoonbaar: jaarlijkse Wwft-training met certificaten wordt hard verificatiepunt.
Meld UBO-afwijkingen: de terugmeldplicht wordt actief gehandhaafd.

Wat moet uw makelaarskantoor nu al geregeld hebben?

De Wwft geldt nu. U moet uw witwas- en terrorismefinancieringsrisico's beoordelen en passende maatregelen en procedures hebben. Voer vóór het aangaan van de relevante zakelijke relatie het vereiste cliëntenonderzoek uit, met aandacht voor identiteit, UBO's, doel en aard van de relatie en het risicoprofiel. Voor makelaars in onroerende zaken geldt het cliëntenonderzoek ook voor de wederpartij van de cliënt. Bij verhoogd risico is verscherpt onderzoek nodig.

Ook moet uw kantoor ongebruikelijke transacties onverwijld melden bij FIU-Nederland wanneer een toepasselijke indicator is vervuld, betrokken medewerkers passend opleiden en gegevens volgens de wettelijke bewaartermijnen bewaren. Een beleid in een map is niet genoeg: zorg dat dossiers en interne werkwijzen laten zien hoe uw kantoor de regels toepast.

Wat verandert wanneer?

Sinds 1 januari 2026: de DFEI voert het Wwft-toezicht uit dat eerder bij Bureau Toezicht Wwft lag. De naams- en organisatieverandering is op zichzelf geen nieuwe algemene Wwft-plicht.
Tot en met 9 juli 2027: de huidige Wwft-regels blijven het uitgangspunt, waaronder de meldplicht voor ongebruikelijke transacties.
Vanaf 10 juli 2027: de Europese AMLR wordt grotendeels rechtstreeks van toepassing. De regels voor onder meer risicomanagement, cliëntenonderzoek en meldingen worden Europees geharmoniseerd en op onderdelen gedetailleerder. De overgang naar het melden van verdachte in plaats van ongebruikelijke transacties vergt voorbereiding; nadere praktische uitwerking kan nog volgen.

Wat kan Apex Compliance voor u betekenen?

Apex Compliance helpt makelaars de regels om te zetten naar een werkbare aanpak: een kantoorgerichte risicobeoordeling (SIRA), passend Wwft-beleid en procedures, ondersteuning bij reguliere en complexe cliëntenonderzoeken, live Wwft-training voor medewerkers en periodieke actualisatie richting de AMLR. Zo weet u niet alleen welke regels gelden, maar ook hoe u de naleving binnen uw kantoor kunt vastleggen.

Wilt u weten waar uw kantoor nu staat en wat vóór juli 2027 aandacht vraagt? Neem contact op met Apex Compliance voor een beoordeling van uw Wwft-aanpak.

Officiële bronnen

Twee veranderingen die u uit elkaar moet houden

Rond 2027 lopen twee ontwikkelingen door elkaar. De eerste is het toezicht: de DFEI voert sinds 1 januari 2026 het Wwft-toezicht op makelaars uit. De tweede is de wet: op 10 juli 2027 gaat de Europese verordening AMLR (Verordening (EU) 2024/1624) rechtstreeks gelden, naast de verdere uitwerking van het Europese AML-toezicht. De Wwft wordt dan grotendeels vervangen, en een nationale uitvoeringswet regelt het restant.

Voor makelaars betekent dat vooral aanscherping van wat u al doet. De AMLR brengt geharmoniseerde Europese eisen. Welke concrete aanpassingen voor een makelaarskantoor nodig zijn, vraagt een beoordeling van de definitieve regels en de bestaande werkwijze. Verwacht niet dat de meldplicht verschuift van ongebruikelijk naar verdacht: dat staat niet vast.

Wat de DFEI van een kantoor vraagt

De DFEI werkt risicogericht. Kantoren met signalen of een hoger risicoprofiel krijgen eerder een vraag of een bezoek. Wat de toezichthouder wil zien is hetzelfde als eerder: een actuele risicobeoordeling, beleid dat daaruit volgt, dossiers die laten zien dat het is toegepast, opgeleide medewerkers en een bewaarsysteem waaruit u snel kunt leveren. De naam van de toezichthouder is veranderd, de vraag niet.

Een voorbeeld uit de praktijk

Een kantoor leest het nieuws en weet niet of het iets moet doen. De compliance officer maakt een lijst met drie kolommen: wat nu al moet (risicobeoordeling actueel houden, opleiding, dossiers), wat vanaf 2027 onder de AMLR moet worden beoordeeld (onder meer UBO-onderzoek, sanctierisico's en opleiding) en wat nog onduidelijk is (nationale uitvoeringswet, AMLA-richtsnoeren). Het kantoor werkt de eerste kolom af, zet de tweede in de jaarplanning en volgt de derde elk kwartaal. Het kost een middag en geeft rust.

Veelgestelde vragen

Is de DFEI al mijn toezichthouder? Ja. De DFEI voert sinds 1 januari 2026 taken uit van het voormalige Bureau Toezicht Wwft.

Wanneer gaat de AMLR gelden? Op 10 juli 2027. Tot dan blijft de Wwft het geldende kader.

Moet ik mijn dossiers nu al aanpassen? Niet massaal. Zorg dat uw sjablonen en beleid centraal staan met een versienummer, en pas dossiers aan bij de eerstvolgende review.

Wordt AMLA mijn toezichthouder? Voor makelaars niet rechtstreeks. AMLA stelt standaarden op en kijkt naar de nationale toezichthouders.

Bronnen

Rijksoverheid: Dienst Financieel-Economische Integriteit, dfei.nl.
Verordening (EU) 2024/1624 (AMLR), eur-lex.europa.eu.
Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, wetten.overheid.nl.

Door de redactie van Apex Compliance. Laatst bijgewerkt op 19 oktober 2026.

Verder lezen

Lees ook wat er tijdens een toezichtbezoek gebeurt.
Lees ook de 21 punten om nu al op orde te brengen.
Lees ook hoe u uw SIRA actualiseert.

Hoe helpt Apex Compliance?

Apex maakt uw kantoor toezichthouder-klaar. Wij zorgen dat SIRA, beleid, cliëntenonderzoek, trainingen en bewijs op één plek staan, versievast, doorzoekbaar en klaar om binnen enkele seconden aan een DFEI-inspecteur te tonen. Plan een intakegesprek en u weet direct waar u staat.